皇冠体育投注-在线app官网【中国科学院】@2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计问题整改情况的报告 

密山市人民政府 

2022年12月31日 

主任，各位副主任、委员：  

我受市政府委托，现将2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下：  

2021年预算执行和其他财政收支审计共查出问题38项，涉及金额38027.16万元，截至2022年11月末，审计查出的38项具体问题中，已整改到位34项，涉及金额29852.47万元；正在整改中3项，涉及金额8174.69万元；无法整改1项，整改率89.47%。总体来看，审计查出的问题，能够整改到位的目前均已整改到位，整改中的问题有关部门单位正在积极整改，暂时无法整改的也明确了整改措施，整改效果总体较好。  

一、市本级财政管理和决算草案审计问题整改情况  

（一）滞缴非税收入、以拨代支财政账户资金2项问题已整改。  

（二）应列支预算支出未列预算支出、国有企业退休人员社会化管理财政补助资金预算执行率过低2项问题整改中。一是市财政局将牢固树立过“紧日子”的要求，积极拓宽财力来源渠道，通过定期盘活财政存量、压减一般性支出、积极对上争取等方式，着力提升财政保障能力，待皇冠体育投注-在线app官网【中国科学院】@财政财力充足时，及时核销。二是项目资金已进入中心社区一体化平台，正在履行相关拨付手续，督促相关部门加快支付进度。  

（三）一般预算收入结构不尽合理非税收入占比过大问题的整改情况。此问题无法整改。市财政局将继续加强财税部门的沟通合作，加大挖潜力度，在全面贯彻落实减税降费政策和保障收支结构平衡合理的同时，依法依规促进各项收入应收尽收、应缴尽缴，确保全年收入预算目标完成。  

二、部门预算执行审计问题整改情况  

预算编制不完整、超预算列支费用、采购计算机未采购正版化办公软件、超范围支出、项目未执行、项目执行率低、未使用公务卡结算、非税收入征缴程序不规范、滞缴非税收入、应征未征城市基础设施配套费、非税收入票据填写不规范、购置资产未记入资产类科目管理、报销发票不合规、资产出租未履行报批手续、未按规定缴纳税金、合同管理不规范、项目未按约定时限完成、多留工程质量保证金、项目绩效管理不规范19项问题已整改。  

三、重大政策措施落实审计问题整改情况  

债券资金以拨代支部分资金在项目单位实有资金账户未使用、债券资金使用进度缓慢2项问题已整改。  

四、重点民生专项审计问题整改情况  

（一）新冠肺炎疫情防控资金  

会计核算不规范、购置固定资产未纳入固定资产管理、未按规定取得发票、支付的疫情期间各卡点伙食费无计算依据、疫情防控物资盘盈盘亏未及时申报处理、防疫物资领用单指挥部未复核6项问题已整改。  

（二）基本公共卫生服务补助资金  

基本公共卫生服务政策落实不到位部分乡镇卫生院家庭签约补助未全部发放问题已整改。  

（三）农村安全饮水资金  

工程现场记录不规范、工程结算中多计工程款、部分工程外业存在质量问题3项问题已整改。  

（四）老旧小区改造资金  

项目未按规定进行竣工结算问题整改中。17个标段正在竣工结算审核中；3个标段未完工，建设单位正在履行司法程序，追究施工方责任，已另派施工队施工。  

（五）中央预算内投资和债券资金  

项目支付进度缓慢问题已整改。  

在市人大常委会的监督指导下，今年的审计整改工作做到了真抓实改，成效明显。下一步，市政府将在认真落实好市人大常委会审议意见的同时，重点做好以下工作：一是持续跟踪督办。对未完全整改的问题，一跟到底；对已整改的问题，复核检查；对整改进度慢、质量不高的问题，持续督办跟踪问效。二是完善长效机制。对审计查出问题整改工作加强整体谋化，压实各方责任，加强贯通，形成合力促进审计整改工作不断完善。三是用好审计监督职能。坚决落实市委的工作要求部署，自觉接受市人大的指导和监督，切实增强政治责任感、使命感和荣誉感，以更高的标准、更实的举措、更严的作风，助力密山市全面振兴发展。  

以上报告，请主任，各位副主任、委员予以审议。